Nous accompagnons les entreprises et les particuliers dans le domaine de la planification fiscale. Nous fournissons des conseils fiscaux professionnels concernant le mode de constitution correct, ainsi que les activités commerciales déjà existantes. Notre cabinet accompagne et conseille les entreprises à différentes étapes et les conseille lors de transactions, d'exercices d'options, de compensation de pertes, etc., tout en ayant une vision complète des aspects comptables, économiques et juridiques et en s'appuyant sur l'expérience des représentants de notre cabinet dans le domaine des autorités fiscales.
Qu’est-ce que la planification fiscale?
La planification fiscale est l’utilisation d’outils juridiques pour réduire l’impôt à payer. La planification fiscale est un pré-calcul des opérations comptables et commerciales et de leurs implications en termes de fiscalité. Suite à la planification fiscale, le contribuable peut choisir une manière légale par laquelle il paiera moins d’impôts. Une planification fiscale efficace pour une entreprise est donc une condition préalable à sa survie et à sa prospérité. La planification fiscale est réalisée par un comptable expert en planification fiscale qui utilise les subventions, les lois et les failles des lois fiscales complexes afin de réduire l’impôt à payer tout en respectant la loi. L’importance de la planification fiscale a déjà été soulignée par le juge Shamgar de la Cour suprême dans le verdict « Hazon » : « Le droit et même le devoir des experts en droit fiscal de planifier les transactions juridiques de manière à ce qu’il n’y ait pas de requêtes fiscales.
Fusions, scissions et acquisitions
Notre cabinet propose des services de conseil et d’accompagnement pour tous types de fusions et de changements structurels. Nous pouvons vous aider dans le cadre de fusions statutaires dans lesquelles la société absorbe toutes les activités et les actifs de la société cédante, d’échange d’actions, de vente de droits par un actionnaire existant, etc. Notre cabinet assiste dans la planification fiscale complexe, déterminant la stratégie de fusion tant du point de vue économique et commercial que du point de vue fiscal et accompagne le processus de fusion, identifie les risques, maximise l’avantage fiscal et examine la structure idéale. Les collaborateurs de notre bureau de planification fiscale ont de l’expérience dans le traitement des fusions, tant à des postes de direction au sein de l’administration fiscale que dans le secteur privé. Apprenez-en davantage sur la fusion d’entreprises et la planification fiscale ici.
Planification fiscale – Loi d’encouragement des investissements en capital
La loi d’encouragement aux investissements en capital vise à encourager les exportations, l’emploi et à développer la capacité de production du pays. Les entreprises qui remplissent les conditions de la loi bénéficieront d’avantages fiscaux très importants, dont une réduction du taux d’imposition qui leur est applicable, parfois même jusqu’à 80 % de moins que l’impôt ordinaire. Notre cabinet a de l’expérience dans la détermination d’avis fiscaux dans ce domaine ainsi que dans la conclusion d’accords fiscaux avec l’administration fiscale, même dans les cas les plus exceptionnels et innovants. Pour en savoir plus sur la loi d’encouragement aux investissements en capital et la planification fiscale, cliquez ici.
Optimisation fiscale et assistance aux transactions
Le cabinet s’occupe du conseil fiscal en matière d’investissements et de la classification des investissements de manière optimale pour le client. Nous classons les revenus de manière à minimiser l’impôt en examinant la possibilité d’appliquer diverses incitations fiscales et plus encore. La marge de planification fiscale des transactions est large car la planification est effectuée à un stade précoce. Dans certains cas, nous souhaitons créer l’entreprise dans une société à domicile, une entreprise familiale ou une structure fiscale plus complexe comprenant différents partenariats et sociétés.
Planification fiscale – Compensation des pertes
Nous fournissons des conseils aux entreprises et aux particuliers concernant les pertes qui peuvent être compensées au cours de l’année fiscale et des années suivantes. De plus, notre cabinet examine le type de revenus pouvant être compensés, accompagne la pleine utilisation des options de compensation, atténue les pertes, compensation lors de fusions d’entreprises ou d’apport d’associé, etc. Notre cabinet rédige des avis sur le sujet et fait appel au fisc,décisions avec le service compétent de l’administration de l’impôt sur le revenu.
Classification fiscale
Classification des revenus (qu’il s’agisse de revenus ordinaires ou de revenus du capital) et classification de l’impôt en conséquence, tout en réduisant l’impôt à payer et en respectant les exigences de la loi. Parfois, la même transaction peut être classée comme un gain en capital (à laquelle les taux d’imposition des bénéficiaires s’appliqueront généralement) par opposition à une activité commerciale (à laquelle s’appliqueront les taux d’imposition ordinaires). La fiscalité des plus-values est une question complexe qui a beaucoup évolué au fil des années. Dans certains cas, nous préfèrons classer les revenus comme revenus d’entreprise (en cas de pertes, l’actionnaire est incapable d’agir .
Conseils sur la fiscalité des paiements rendus dans le cadre d’un jugement ou d’un arbitrage
Les paiements ou les dommages-intérêts reçus dans le cadre d’un procès ou d’un arbitrage sont soumis à l’impôt. Notre cabinet examine s’il est possible, en vertu de la loi, de classer le paiement d’une manière qui ne sera pas considérée comme un revenu imposable et quelle est la bonne façon de classer le revenu de manière à réduire l’impôt. Parfois, les conseils incluent un avis sur la question qui offre une protection contre une exposition criminelle.
