העברת כספים לחו"ל ומחו"ל

ישראל כמו מדינות רבות ברחבי העולם, חתומה על תקנות לחילופי מידע אוטומטיים בין מדינות (תקנות CRS) לפיהן בנקים יעבירו מידע אודות תושבים המסווגים כתושבים זרים למדינת תושבותם, כאשר תחילה יועבר המידע לרשות המסים במדינה בה ממוקם הבנק ובהמשך למדינה הזרה. לאור זאת, הבנקים מציבים תנאים נוקשים לצורך העברת כספים. התמודדות עם מערכת הבנקאות הבינלאומית בשנים האחרונות הפכה להיות מורכבת ביותר ומהווה את הבסיס הראשוני לכל תכנון מס בינלאומי. תכנון מבנה בנקאי נכון עבור הפעילות יבטיח שמעבר להקטנת נטל המס – תהיה אפשרות נוחה וקלה להעברת הכספים מהלקוחות, דרך חברת הפעילות ועד ללקוחות עצמם. 

רשות המסים מקבלת "מודיעין" מצוין כתוצאה מהסכמי חילופי מידע בינלאומיים וכיום יש לכל מפקח מס הכנסה ולכל רכז חוליה גישה לתנועות כספיות בינלאומיות שמבצעים נישומים (יחידים וחברות). 

במסגרת חוק ההסדרים האחרון, העלתה רשות המסים דרישה (שלא התקבלה) לחייב את המוסדות הפיננסיים (בנקים, נותני שירותי מטבע, חברות ביטוח, חברות סליקה, וכו') לדווח בעצמם על פעילות פיננסית של לקוחותיהם. חשוב להבהיר שלא מדובר בדרישה מפתיעה, הרי הבנקים גם כך מחוייבים להעביר מידע שכזה לרשות לאיסור הלבנת הון, כך שמדובר בסך הכל על עליית מדרגה צפויה באותו הנתיב של צמצום היכולת להשתמש בבנקים במקרים של הון לא מדווח. ההערכה היא שבשלב מסוים הבנקים יתבקשו לדווח על כל תנועה כספית משמעותית לרשות המסים. 

 משרדנו מייעץ ללקוחות על פעולות נדרשות לפני העברת כספים לחו״ל ומחו״ל ואופן העברת הכספים הנכון בהתחשב בתקן האחיד בעולם. בנוסף, הבנקים מאפשרים ללקוחות להגיש השגה לפני הסיווג כתושב זר, ומשרדנו מטפל בהכנת השגות לבנקים ומנע העברות מידע רב לרשויות מס זרות.